会计师事务所专项资金审计报告模板.doc

篇一：文化产业发展专项资金项目专项审计报告样本项目投资完成情况。提供真实、合法、完整的审计资料，保证所提供资料与该项目的相关性是委托人的责任，我们的责任是对该项目的实际完成情况发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师审计准则》与《天津市文化产业发展专项资金管理暂行办法》的规定进行的。在审计过程中我们结合委托人的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。一、委托人及项目基本情况（一）委托人基本情况月日取得工商行政管理局（或相关单位）颁发的企业法人营业执照（或相关证书），注册号：，注册资本万元人民币，法定代表人住所，公司经营范围委托人“项目”批准，是用于，该项目计划投资万元，资金来源，计划建设期二、项目实际完成投资情况经审计，项目投资情况如下：（一）项目投资到位情况日“项目”资金到位元，其中：企业自筹元；借款元；元。（二）项目实际完成投资情况天津有限责任会计师事务所中国注册会计师我们接受委托，审计了后附的XX公司截至XX公司XX年审计报告日《融资性担保公司管理暂行办法》颁布后，担保公司业务经营合规性、客户保证金管理、风险拔备情况要求：业务经营合规性应披露公司业务有哪些、是不是以融资性担保业务为主业、有无吸收存款、发放贷款、骗贷非法集资等违法违规行为；《实施细则》出台前是否存在超范围经营的业务，《实施细则》施行后是否已将其剥离。要求：客户保证金收取和管理应区分两段反映，即2010后，客户保证金收取情况、客户保证金管理有无签订三方托管协议专户管理等情况。要求：重点披露2010日之后，未到期责任准备金、担保赔偿准备金提取情况。要求按照审慎性指标的规定逐一披露，如存在差距应说明原因。要求：披露公司组织架构、授权分责情况，及现有制度（尤其是风险控制制度）情况要求按对公（包含个人经营性贷款担保）、对个人（主要为个人房贷、车贷、消费性贷款）两方面披露担保家数、累计额、在保额、代偿、损失及抵押等情况；如担保贷款实行分类管理，则应标明每类（参照金融企业贷款分类标准）担保贷款的比例及相应情况。要求披露其他业务（包括兼营非融资性担保业务、咨询服务等）的种类、规模、收入等情况。要求详细披露占公司5%以上股权股东占款及关联企业占款情况（请列表显示）；要求披露与应收代偿款相关的全部信息，包括但不限于代偿原因、抵押物情况、诉讼情况等。我们接收委托，审计了贵公司承担的“广东省产学研省部合作专项资金”项目“…………”（项目编号：；下达文号：）XX月的收支使用情况及《……合同书》中“主要经济指标”的执行情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，我们的责任是对“广东省产学研省部合作专项资金”的收支使用情况发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》与《……合同书》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：日注册成立的有限责任公司，由XXX工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号：NNNNNNNN；注册资本：人民币NNNN万元；法定代表人：XXX；公司住所：NNNNNNNNNNNNN。公司经营范围：xxxxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXX。项目基本情况：A公司于XXXX年XX月XX联合向广东省教育部产学研结合协调领导小组办公室申报“。。。。。。。。。”项目。经广东省教育部产学研结合协调领导小组办公室XXX[200X]XXX号批准，于XXXXXX日被列为广东省产学研省部合作专项资金项目，项目编，贵公司于XXXX年XX月XX日与广东省教育部产学研结合协调领导小组办公室签订了《……合同书》。（一）在本项目执行期内，项目总经费为NNNN万元，其中省部产学研办经费为XXX万元。基建费万元，用于……专用业务费万元，用于……其他万元，用于……（二）省部产学研办经费XXX万元，计划分配如下：A万元、B万元、C万元。省部产学研办经费应单独列帐核算，专款专用，开支预算计划为：设备购置及使用费万元，用于……其他万元，用于……经审计，截至XXXXXX日，合同执行情况如我们根据银行存款帐单、进帐单及银行对帐单确认：已到位的项目总经费为XXXXXX万元；已到位的省部产学研办经费为XXX万元。根据省部产学研办经费单独列帐情况、银行对帐单等，确认省部产学研办经费实际分配情况如下：公司万元，最后到帐时间NNNN我们根据相关帐簿及凭证，确认本项目实际支出资金XXXX万元，其中省部产学研办经费实际支出资金YYYY万元，列表如下：XXXXXX会计师事务所（有限公司）中国注册会计师：AAA中国注册会计师：BBBXXXX年XX月XX