商业银行贷后检查管理办法.docx

商业银行贷后检查管理办法第一章第一条为规范贷后信贷业务的检查工作，保证本行贷后信贷业务检查的有效实施，建立本行对贷后客户风险预警、预报及快速反应机制，最大限度地减少和化解潜在风险与现实风险，最大程度资产损失，同时，为了使贷后检查结果与本行信贷资产五级分类有机结合，现根据《商业银行法》、《贷款通则》及本行制定的《**信贷操作规程》、《**信贷风险责任制度》等有关法规及规定，制定本办法。第二条本办法所称“贷后检查”是指贷款责任人（指贷款第一责任人或接收管理责任贷款责任人）对贷后客户履行合同、生产经营状况、经营效益、抵（质）押物的完整性和安全性、客户资金回笼及归行率等情况进行的跟踪调查和检查。第三条本办法所称“贷后风险预警”是指本行在信贷业务发生后，通过多种渠道搜集与客户信用风险、市场风险等相关的各类客户经营环境因素变动信息，及时评估风险程度及其发展趋势，研究制定应对方案并组织实施的动态过程。客户经营环境因素分为内部经营环境因素和外部经营环境因素。内部经营环境因素包括客户信誉程度、企业高层变动、经营管理及财务状况、重大诉讼事件等情况。外部经营环境因素是指国家宏观政策、产业政策、市场行情、自然灾害等情况。第四条本办法所称“低风险业务”是指票据贴现、全额保证金业务、全额质押业务（他行存单质押除外）、有借记条款的备用信用证质押、国债质押等信贷业务。第五条本办法所称“贷后检查结果与本行信贷资产五级分类有机结合”，即通过贷后检查结果的分析客户存在的风险状况和危害程度，从而作出是否对信贷资产的风险形态作出调整，使本行信贷资产五级分类真正实现动态管理。第六条本行实行贷后检查重大事项与风险预警专题汇报制度。第七条本行实行贷后检查定期总结报告制度。每年年终客户部（支行）要对贷后检查与风险预警情况进行工作总结，并将总结报告于次年初20日内上报合规风险部。此项工作具体由客户部负责人（支行行长）负责。第八条贷后检查与风险预警应遵循审慎、时效、协作、保密的原则。第九条本办法适用于本行各级机构办理的各类信贷业务。第二章岗位职责第十条客户经理的职责客户经理是贷后检查与风险预警的第一责任人，在日常信息收集和客户回访中，要客观、真实、全面、及时地反映真实的风险状况，并对贷后检查信息、资料的真实性、完整性、有效性、及时性负责。具体职责如下：（一）按本行规定期限、频率和要求，对本人负责管理的信贷业务逐户、逐笔进行检（二）根据对客户的现场检查和了解的信息，按要求在本行风险管理系统中进行贷后检查记录和资金跟踪记录的维护，登记。贷后检查记录内容必须真实、完整，不得弄虚作假。如存在可能影响信贷资产安全的问题，必须对问题进行分析，提出风险防范和化解的书面处理建议，按本行有关规定向相关部门上报；（三）对借款人违约行为提出催收贷款或强制清收贷款的处理方案，报分管业务副行长或行长批准实施。第十一条客户部负责人（支行行长）的职责认真审阅客户经理的贷后检查记录内容是否真实、客观、全面地揭示了授信风险，签署审核意见，发现情况应及时组织业务人员复查，并按风险程度大小，向有关部门汇报。第十二条合规风险部职责（一）负责全行贷后检查制度、办法的制定；（二）监督、检查客户部（支行）贷后检查制度执行情况；（三）对重点客户、重点行业、重点项目实施现场检查；（四）负责全行贷后检查队伍的培训。第十三条客户部负责人（支行行长）是贷后检查与风险预警管理的总责任人。其主要职责为：（一）负责组织开展本单位的贷后检查与风险预警工作；（二）监督、检查客户经理是否按规定进行贷后检查。第三章检查方式与时限要求第十四条贷后检查方式在信贷业务有效期内，经办客户经理应按规定对信贷客户进行贷后检查，采用的方式以现场检查为主，非现场检查为辅。对低风险业务以及按揭贷款的检查以非现场检查为主，即通过审查企业定期报送的财务报表、信贷业务系统的查询和电话联络等方式实施的检查。第十五条贷后检查的时限要求（自信贷业务发生日起）（一）对借款人的贷款资金去向的跟踪检查为每笔信贷业务发放后的15个工作日内完成；（二）信贷项目在融资期限内实行按季检查。（三）每笔信贷业务在到期前1个月应进行一次现场重点检查，着重检查信贷客户的还款能力和还款资金落实情况，并提示风险点，提出到期周转与否的建议。（四）对承兑、保函和信用证到期发生垫付的；对贷款发生欠息、逾期的；对发生突发性、严重性问题的，在次月20日前必须做好检查工作，并形成书面报告，向相关部门报告。第四章贷后检查的内容第十六条对借款人的贷款资金去向的跟踪检查主要为融资用途真实性检查。经办客户经理需跟踪检查信贷客户使用信贷资金的情况，查阅反映信贷资金使用情况的有关会计原始凭证。发现客户挪用信贷资金，危及信贷资金安全的，应查明原因并提出处置的意见和建议。第十七条常规贷后检查的主要内容检查信贷客户是否存在违反与本行签订的合同、协议所约定条款内容的情况。包括借款人有无骗取银行信用的行为；借款人依合同约定归还贷款本息情况；有关合同及相关资料的完整性与有效性，有无与法律、法规和制度相抵触，需要变更、修改和补充的内容等；（一）对借款主体的检查信贷资金用途真实性检查；检查借款主体基本情况、财务情况、所处行业情况、生产经营情况的变化；自然人检查还包括借款人品德、声誉、有无赌博等不良习惯对还款能力的因素产生变化；借款主体在其他金融机构的信贷业务变化情况及对本行信贷业务所产生的影响，是否因负债与其他金融机构或其他企业形成经济纠纷，或纠纷案件尚未解决情况；偿债资金来源是否落实。（二）对担保人的检查1、检查担保人基本情况及经营状况是否有重大变化；检查担保人主要财务指标变化情况、偿债能力变化情况；检查担保人是否因负债与其他金融机构或其他企业形成经济纠纷或诉讼案件尚未解决。2、对抵质押物，应定期检查其保管情况；变现价值的变化情况；是否存在重复抵押、被人民法院查封或被抵押人擅自转移和处理情况；3、对于承兑汇票业务需要及时收集、查验客户签发银行承兑汇票购货后收到的增值税进项税单，核对税单上记载的所购货物的品种、单价、供货方内容与签发银行承兑汇票时申请的内容是否一致，核对一致的，在增值税单上加注已核对无误标记和相关的银行承兑汇票的编号。第五章贷后检查的操作程序第十八条实施检查。经办客户经理根据检查时限，采取现场检查或非现场检查。客户经理在检查时，必须严格按照规定的检查内容，对贷后信贷业务实施检查。第十九条经办客户经理根据对客户的检查和了解的信息，完成贷后检查报告。检查报告要对客户发展前景、偿还贷款能力及贷款风险因素进行综合分析、预测，对存在的风险信号提出风险防范的措施和建议。第二十条客户经理将检查报告录入信贷管理系统通过系统自动与信贷资产五级分类基本特征进行对接。如出现与基本特征有出入，需要及时对该笔授信作出分类调整或作出差异说明，并要求报客户部负责人（支行行长）。第二十一条客户部负责人（支行行长）在收到经办客户经理的贷后检查报告后，要认真审核客户经理贷后检查报告是否客观、全面地揭示信贷风险，并在贷后检查报告上签 第六章风险预警与处置 第二十二条 风险预警的目的是尽早发现潜在风险，及时采取有效措施，最大限度的 减少潜在风险向现实风险转化的可能性，最大限度的减少资产损失。 第二十三条 借款人或贷款出现附表预警信号风险提示中情况或潜在风险因素的，客 户部负责人（支行行长）应加强关注，在调查评估后，结合客户的实际情况和风险预警信 号，对风险信号引发的风险及其发展趋势进行综合判断，及时发布风险预警。 第二十四条 建立重大风险报告制度。有下列情况之一属重大风险预警。 （一）借款人未按合同约定的日期和金额归还贷款本金超过1个月或欠息2期（不含） 以上的； （二）借款人或法定代表人有违法、违纪等不良行为，受到法律、行政、经济制裁或 处罚，或债务上出现违约，经济上卷入纠纷、诉讼等影响正常经营的； （三）借款人职业处于不稳定状态，收入明显下降（如借款人从业单位或行业属于关、 停、并、转范围；借款人处于失业、半失业状态，失去稳定收入来源或仅依靠最低生活保 障或社会救济生活等）； （四）借款人健康状况恶化或遭受重大人身伤害，丧失或部分丧失劳动能力的； （五）借款人死亡、宣告失踪或死亡及丧失民事行为能力，且无合法继承人、受遗赠 人或法定继承人、受遗赠人拒绝履行合同的； （六）借款人有套取银行信用，挪用贷款行为； （七）借款人所购房屋及其他财产遇不可抗拒的自然灾害或社会灾难，导致损失或灭 （八）借款人或抵押人未经贷款人同意，擅自将设定抵押权或质权的财产或权益拆迁、出租、出售、转让、馈赠或重复抵押； （九）借款人拒绝或阻挠贷款人的贷后检查或提供虚假材料、信息； （十）借款人的业务性质发生重大变化； （十一）借款人出现法人地位改变情况，如兼并、合作、转制等； （十二）借款单位主要负责人发生异常变动的； （十三）因抵（质）押物贬值，抵（质）押物价值趋于或低于贷款金额及抵（质）押 物或抵（质）押权益受到损害，抵（质）押权难以或不能实现；抵押物登记手续不合法； （十五）保证人资格及能力出现问题（如保证人为法人的，其资信等级降低或处于被 兼并、重组、破产状态；保证人为自然人的，其收入或其他财产下降等）； （十六）新法律、法规实施使借款合同及相关合同存在法律方面的缺陷和问题； （十七）贷款手续及信贷档案不齐全，重要文件或凭证遗失，对债权实现有实质性影 （十八）贷款人已要求履行保证、保险责任及诉诸法律的借款案由。第二十五条 贷款责任人在检查中发现客户重大变化或出现重大风险预警管理信号， 应作好检查记录，并立即向客户部负责人（支行行长）报告。客户部负责人（支行行长） 在接报告后，必须在当日内安排落实措施，同时上报合规风险部。对出现风险预警管理信 号的客户，合规风险部可以采取以下一项或几项经济及法律措施控制风险。 （一）限期纠正； （二）调整其风险分类； （三）要求补充抵质押物或增加担保人； （四）停止办理新的信贷业务； （五）收回已发放贷款； （六）贷款责任人在贷后检查中发现客户内部经营环境因素变化或收到贷后风险预警 提示后，应及时提醒客户采取措施，并与客户协商提前归还贷款或补充担保； （七）对客户挪用信贷资金、擅自处置抵押物等违约行为，应及时采取要求限期纠正、 补充担保等风险防范措施，并按有关规定采取停止发放新贷款、加罚利息、提前收回已发 放贷款、降低信用等级或取消授信额度等信贷制裁措施。 第七章 档案管理 第二十六条 合规风险部（支行）是本级信贷档案管理的责任机构，贷后检查记录和 检查报告等相关贷后检查资料归入五级分类材料一起存放并装订，内容应真实、完整、有 效。本办法未尽事宜参照《**信贷档案管理办法》执行。 第二十七条 本行对合规风险部（支行）信贷档案管理情况（包括贷后检查记录）每 年进行一次专项检查；合规风险部（支行）对辖内信贷档案管理情况（包括贷后检查记录） 每年至少要进行一次自查。 第八章 贷后管理的检查 第二十八条 对合规风险部（支行）的检查重点包括执行贷后检查制度情况，贷后管 理的能力，贷后检查的效果以及资产质量的真实性等。主要包括： （一）客户部（支行）执行贷后检查制度和效果情况，包括是否按规定进行贷后检查， 贷后检查的各种报告是否真实、客观等，贷后检查是否真实反映了授信风险等。 （二）信贷资产五级分类情况检查：五级分类是否及时，五级分类数据是否有效，分 类是否准确、真实； （三）授权执行情况检查； （四）风险预警是否及时； （五）其他。 对检查发现的突出问题，要及时书面下达整改通知书，限期整改。 第九章 考核