【工作记录001】投行民工陪同打印流水实纪
最近几天陪着发行人实控人在外打印流水和账户清单情况，一共跑了16家主要银行。各家银行的服务态度和处理方式差距较大，想了想还是写出来，给各位后面需要打印流水的朋友们做个相关流程的介绍，方便未来打印，减少工作量；同时也做个避雷，同时为了避免后面有些银行的工作人员私聊我说我这个是在故意黑他们银行，我后面也呈上了相关证据，同时也给各个银行的分行服务情况做个评价，公开透明。
【目的】
根据《首发业务若干问题解答》，规定，发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高管等相关人员应按照诚实信用原则，向中介机构提供完整的银行账户信息，配合中介机构核查资金流水。中介机构应勤勉尽责，采用可靠手段获取核查资料，在确定核查范围、实施核查程序方面保持应有的职业谨慎。在符合银行账户查询相关法律法规的前提下，资金流水核查范围除发行人银行账户资金流水以外，结合发行人实际情况，还可能包括控股股东、实际控制人、发行人主要关联方、董事、监事、高管、关键岗位人员等开立或控制的银行账户资金流水，以及与上述银行账户发生异常往来的发行人关联方及员工开立或控制的银行账户资金流水。
一、核查范围
结合规定以及目前各在审项目交易所、证监会的反馈问询情况，普遍以下述范围作为核查范围：
1、关联自然人方面，需获取发行人实际控制人及其直系亲属、关系密切的人员如司机、非独立董事、监事、高级管理人员、财务经理、历任出纳（特殊行业对核查范围有特殊要求，如医疗行业需核查其重要销售人员）报告期内的银行账户资金流水，核查金额重要性水平为5万元。
2、关联法人方面，选取实际控制人直接控制所有企业以及间接控制的企业作为主要关联方，包括发行人控股股东、员工持股平台、实际控制人直接控制的所有企业、实际控制人间接控制的企业，获取了上述单位的开户清单及报告期内的银行账户资金流水，核查金额重要性水平为20万元。
3、银行账户资金流水单笔或连续取现金额大于5万元、关联自然人单笔或连续多笔累计交易金额大于5万元、关联法人单笔或连续多笔累计交易金额大于50万元的交易作为大额标准。（各中介机构及项目对于核查金额的要求不同。）
二、取得资金流水的方法和核查完整性
除上述核查范围外，证监会在注册阶段问询中，曾询问和要求中介机构通过亲自取得实际控制人的征信信息或与实际控制人一起去银行查询等方式，核查实际控制人提供的银行账户是否完整。所以，项目组采取以下方法取得资金流水及核查完整性：
（1）对于发行人及其子公司、实际控制人控制的其他企业的资金流水，项目组成员陪同去银行打印获取；对于其他相关方提供的资金流水，由各方分别去银行打印后交给项目组成员。
（2）对报告期内相关人员银行互转情况和相互之间的银行转账记录进行了交叉核对，以确认银行账户的完整性。
（3）获取自然人出具的全部资金流水的承诺函。
【打印流水过程中的要点】
1、所有银行流水均需可以明确看到交易对手方的完整姓名，不可以带*号。如网银或者自助机器无法显示完整姓名麻烦前往柜台打印。
2、2019年1月1日之后注销的银行卡，也需要打印从2019年1月1日起至注销之日的银行流水。
3、遗失的银行卡非实控人可以：（1）在银行自助机器查询卡号，开通手机银行，将该卡绑定至手机银行，通过手机银行查询流水;（2）补卡，重新打印流水，原遗失卡号流水会先显示在新卡上。
实控人可以：前往柜台使用身份证办理业务及打印流水。
4、部分银行报告期内无交易流水无法打印，可以：（1）向该银行卡转入小额资金，再打印流水；（2）由柜员表明身份，说明2019年1月1日起至今无交易，并录音。
【本次陪同发行人实控人前往打印流水的银行及地点】
目前本次前往打印流水的银行包括中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、中国邮政储蓄银行、中国银行、招商银行、交通银行、中信银行、平安银行、浦发银行、民生银行、广发银行、兴业银行、光大银行、华夏银行、深圳农村商业银行。由于发行人实控人在南山地区，由于前海地区客流量较大，且银行设施（如柜员机）等较为老旧，可能不具备新功能，所以项目组选择在后海周边的支行/分行打印，并设计了以下路线。
| 目的地1 | 中国农业银行深圳湾支行 |
| 目的地2 | 招商银行深圳后海海月支行 |
| 目的地3 | 中国工商银行深圳太古城支行 |
| 目的地4 | 中国建设银行深圳深湾壹号支行 |
| 目的地5 | 中国光大银行深圳后海支行 |
| 目的地6 | 兴业银行后海支行 |
| 目的地7 | 广发银行恒裕滨城社区支行 |
| 目的地8 | 平安银行深圳绿海湾支行 |
| 目的地9 | 中国民生银行深圳深圳湾支行 |
| 目的地10 | 深圳农村商业银行海湾支行 |
| 目的地11 | 中信银行深圳后海支行 |
| 目的地12 | 中国银行深圳中海油大厦支行 |
| 目的地13 | 上海浦东发展银行望海支行 |
| 目的地14 | 交通银行深圳分行南山支行 |
| 目的地15 | 华夏银行深圳后海支行 |
| 目的地16 | 中国邮政储蓄银行深圳南山区支行 |
| 目的地17 | 华夏银行深圳南山支行 |
经实践，以上路线打印两人的流水总用时：1.5天。
【部分证据（打码）】
【评价】
经实践，除了华夏银行深圳后海支行，所有银行均同意在银行门口拍照或柜台录音。
点名鼓励和点赞的银行：中国农业银行深圳湾支行、中国建设银行深圳深湾壹号支行、招商银行深圳后海海月支行、交通银行深圳分行南山支行、中国工商银行深圳太古城支行、平安银行深圳绿海湾支行、华夏银行深圳南山支行。
点名批评的银行：华夏银行深圳后海支行（真的是去过的服务态度最差的银行！别去了，啥都打不了，四个人做一个业务，做了半个小时；服务态度全程黑脸）
| 银行名称 | 情况备注 | 评分情况（满分10分） |
| 中国农业银行深圳湾支行 | 服务态度好，打印速度快。同时还提供了信封用来装流水。 | 10分 |
| 招商银行深圳后海海月支行 | 招行的可视柜台属实不错，就是时间长点。服务态度较好。支持录音录柜员说明账号不存在交易的情况。 | 9分 |
| 中国工商银行深圳太古城支行 | 无法开具实控人已注销的账户在2019年1月1日至注销日无交易记录的证明，但同意录音用以证明实控人已注销的账户不存在交易的情况。 | 9分 |
| 中国建设银行深圳深湾壹号支行 | 服务态度极好，对接的客户经理为刘铭，在打印流水各方面积极配合，工作效率极高。 | 10分 |
| 中国光大银行深圳后海支行 | 服务态度中等。中规中距。 | 7分 |
| 兴业银行后海支行 | 服务态度中等。中规中距。 | 7分 |
| 广发银行恒裕滨城社区支行 | 服务态度较好。无出彩。 | 8分 |
| 平安银行深圳绿海湾支行 | 服务态度较好（对不起被平安圈粉了），没有账户没有流水均可以打印和出具证明且盖章。 | 9分 |
| 中国民生银行深圳深圳湾支行 | 中规中矩，服务态度良好。 | 7分 |
| 深圳农村商业银行海湾支行 | 办理业务人数较多，已注销或者无账户的情况无法通过柜员机证实，可以通过柜台打印。服务态度尚可。 | 7分 |
| 中信银行深圳后海支行 | 服务态度中等。中规中距。 | 7分 |
| 中国银行深圳中海油大厦支行 | 人数较多，不过服务态度尚可，可出具相关证明。 | 8分 |
| 上海浦东发展银行望海支行 | 服务态度确实好。 | 8分 |
| 交通银行深圳分行南山支行 | 服务态度好，看手上拿了好多流水主动给了两个袋子。在交行无账户及无交易记录，仍积极提供服务。 | 10分 |
| 华夏银行深圳后海支行 | 态度极差，在说明来由后，要求我们提供证监会要求打印流水的通知、法规和证明；出具后仍不愿意出具无账户的证明（华夏银行深圳南山支行可出具，但是后海支行却不可出具，明显是对业务不熟悉不熟练），不允许拍照，也不允许录音（经询问总行工作人员可录音）；同时由于服务态度差，想记录工号后面进行投诉，结果对方用手挡住工牌不愿意我们记录和投诉。在银行外面拍照还找了物业的人来驱赶。 | 0分 |
| 中国邮政储蓄银行深圳南山区支行 | 服务态度中等。中规中距。 | 7分 |
| 华夏银行深圳南山支行 | 服务态度极好。在我们拍照记录后，也说明无法拍照，认真询问拍照的用途后，采取柜台打印的方式为我们出具了无账户的证明，并表示歉意。 | 9分 |
【以上情况仅供参考】
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