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银行流水的利息收入咋算的？如何复核？【积数计息法】
龙逸凡
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积数计息法
银行流水的积数计息法，就是按每天的余额计算利息。
但是银行流水，不会将每天的流水都列出来。它是按笔列余额的，某些天有多笔，某些天没有流水，没有流水的那天就不会列出来。
这就需要将某天最后的余额乘以该余额保持的天数，再乘以日利率。
如F列G列H列所示（A列到D列为银行流水记录）。
计算步骤
一、将日期整理为标准日期
E2单元格公式：
=--TEXT(LEFT(A2,8),"0000-00-00")并将E2单元格设置为日期格式。
解释：
用LEFT函数取出A2单元格左边的八位，在中间插入两短杠，得到一个文本“2020-12-20”的文本。然后做负负得正的数学运算，转换为数字。
TEXT函数的讲解请参阅：
- 一个TEXT函数打天下，如何对日期时间进行分段？
- 我形我色，如何用TEXT函数显示指定颜色？
二、计息天数
F2单元格公式
=E3-E2
三、计息积数
G2单元格公式
=(F2<>0)*D2
按照规则，积数计息最小单元为元，则需要在最外围套上INT函数取整。或ROUND四舍五入不保留小数。
四、计算利息
假设：年利率0.3%，日利率按一年360天计算，
H2单元格公式
=ROUND(F2*G2*0.3%/360,2)
ROUND函数：
- 练习题075：如何批量给公式最外围套一层ROUND函数？
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发布于 2021-06-24 11:57
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