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银行流水闭环核查工具
茶瓜子
银行流水闭环核查的工具，做IPO的会计师、券商、律师应该都是有用的，毕竟个人卡核查的工作量可不小。
下载地址传送门： 审计茶馆
效果图：
操作指南：
1.填好数据源
填好左侧A到E列的数据，金额要使用数值的格式，Excel里常规格式就行，如果是文本型的数字，可以用分列重置一下单元格格式。
2.逻辑
填完以后直接点开始核查就行了，逻辑是：从起点账户开始走，把所有的对方账户都走一遍，只要走回到了起点，那么就生成闭环路径，并且将每个节点的金额返回到结果表中
3.设置关注金额
可以设置关注的金额，如果超过这个金额，则将金额和对应的路径标红：
填在G1单元格，填好后，点开始核查：
4.设置关注路径
在路径快查处可以填写自己关注的路径
比如关注E→F这条路，那么可以把E和F填进去，在生成结果后点击路径快查按钮：
所有包含此路径的单元格将标黄
如果你只关注一个账户，那么就只填I1单元格，K1单元格留空：
结果：
5.其他
5.1 这里的闭环不是金额上的闭环，即考虑闭环时是不考虑首尾的金额的（5000出去不一定5000回来），因为金额与期间的关联度很大，如果期间覆盖不全的话，那么很可能就出不了闭环结果，所以就仅采用逻辑闭环（只要回来了就算闭环），过程的金额也展示出来大家可以直观的看到，再进行自行判断。
5.2 返回的金额是“支出”列的两账户交易金额合计，不考虑收入的金额，即只考虑一个资金流动方向。因为如果两个方向都考虑，那么如果期间不全或数据不全，很可能数据会打架。
工具都是用VBA写的，想学学VBA可以听听我的财审VBA从零入门课
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编辑于 2022-09-09 20:24
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