SAP系统 录入会计凭证记账
SAP 需要手工录入的凭证很少,主要是零星费用、收款付款等操作。随着越来越多企业实施了银企直连、财务共享平台等,费用类和收款付款类凭证也逐渐演变成集成的方式生成。
本篇主要介绍手工录入凭证的一些要点和技巧
- 为什么记账?
因为发生业务,需要记录,不记录的话,没法算出企业盈利情况;无法报税等等。
二、怎么记账?
手工记账典型的;总账-F-02、应收账款-F-22、应付账款-F-43
路径:会计核算-财务会计-总账-单据录入
会计核算-财务会计-应收账款-单据录入
会计核算-财务会计-应付账款-单据录入
我们用F-02录入总账(注意:科目不是供应商编码、客户编码、资产编码、材料类科目)
成本对象:CO核算概念,成本中心、内部订单、生产订单、销售订单,获利能力分析。
哪些会计科目才能手工做账?
- FS00科目主数据没有被设定为统驭科目;
- FS00科目主数据没有被设定为只能自动记账:
- FS00科目主数据没有被设定为未清项管理科目(一般未清项科目都是被设定为只能自动记账);
- 会计凭证的构成
会计凭证由凭证抬头 (Document Header) 和行项目 (Line Items) 构成。在 Document header 中, 有如下重要字段:
凭证类型 : 代表不同的业务类型,比如 AF 表示固定资产折旧。不同凭证类型有不同的编号范围。
凭证日期: 代表原始单据的日期
过账日期: 表示凭证录入 SAP 的日期,会计期间基于过账日期。在凭证录入界面中,该字段默认为当天
货币: 业务发生的币别,如果为外币,系统根据 OB08 设置的 M 类型的汇率计算出本位币的金额
参考号: 该字段可以输入原始单据的日期
行项目包括非常多的字段,这里列举比较重要的几个字段:
分配: 该字段用于备注或分析目的,可以手工输入或者根据会计科目主数据的排序码字段设置推导出该字段的值
其他的可以详见公众号 :ERP讲堂 会计结构讲解那一章节
三、录入会计凭证
把下图红框中字段内容填好,然后点击回车键 。具体怎么填,看我之前的文章。
税码:会计科目主数据66000018,设定是否含税;
分配:会计科目主数据66000018,设定排序码内容;
文本:用户自行填写
记账码 50;贷方标识;
点击回车键,
金额:*标识是通配符,标识会根据前面行项目金额自动结计算。
点击过账;
生成会计凭证
三、记账后如何查询凭证?
总账、应收账款、应付账款查询会计凭证:FB03
路径:会计核算-财务会计-总账-凭证
FB03可以批量查询,也可以单个查询,见上图。
批量查询:点击凭证清单;
单个查询;填好凭证编码、公司代码、会计年度
点击回车键,
小帽子;表示凭证的抬头,抬头数据,都保存在小帽子中。
科目:不一定是会计科目,如果计入的是供应商、客户;科目内容为供应商编码、客户编码。
总账科目:即使“科目”计入的是供应商编码、客户编码,还是会显示供应商、客户对应的统驭科目。
四、如何查询记账凭证科目的余额?
上面的凭证用到会计科目:66000018、10010001。用会计科目查询
事务代码:FAGLB03
路径:会计核算-财务会计-总账-科目
注意和FB03选择界面对比,你就明白两个事务代码的不同。
点击回车键,
试试,双击红框有什么效果?
五、凭证有错误,应该怎么办?
如果凭证的金额、科目记录有误,我们如何处理呢?
两种方法:1、手工调整;2、FB08冲销,重新做账。
六、记账得出什么结果,如何查看?
科目余额表、资产负债表、损益表、现金流量表。
小知识点:*为通配符,如果记账时不想计算前面金额,在最后一行的金额上填*。
此图标是执行按钮,意思是执行所在界面。