律师分享 | 转账时备注“借款”“借钱”字样，是否足以认定借贷关系成立？
【问题的缘起】
李哥不久前收到了法院的应诉通知书，老东家A公司以民间借贷纠纷为由，对他提起了诉讼，要求李哥偿还公司借款本金30万元及利息，证据方面，公司起诉时提交了公司和李哥账户之间的数十笔银行转账业务回单，这些回单发生于李哥在职期间，回单上都备注了“借款”字样。李哥扪心自问，他其实并不欠公司钱，这些钱都是工作需要用于公司经营、接待活动的。由于双方离职过程不愉快，老东家A现在来找茬了。该种情形如何应对？本文加以梳理、分享。
【问题的应对】
一、凭日常经验可知，在对外转账时，转出方可在手机APP或者电脑客户端任意填写转账备注、转账附言等文字信息，即，银行转账纪录中显示的“借款”字样，由转出方单方填写，不受转入方控制，故从法律角度，严格来说，转账纪录中的这些“借款”字样，并不能代表双方的一致意思表示，仅凭该字样，不能说明双方之间必然成立了民间借贷关系，也不能说明该笔转账就是借款。
☞【(2020)鲁03民终3631号】法院判决中，二审法院就明确指出：“本院认为，当事人对自己提出的主张，有责任提供证据加以证明，不能提供证据或所提供的证据不足以证明其事实主张的，应承担举证不能的法律后果。上诉人主张涉案款项系民间借贷，应从款项交付和双方存在借款合意两方面进行举证。上诉人提供的转款凭证中虽标注为借款，但该标注为上诉人一方自行作出，不能证明被上诉人对此笔款项性质为借款的认可。”
✍【律师解析】：要成立借款关系，需要证明双方达成借款的合意，即借款这个事需“你情我愿”才行。转账凭证中的备注信息是转出方单方填写，有可能转入方并不认可这一备注信息。上述法院认定，不仅是对双方诉讼利益的平衡保护，而且也是查明案件事实的需要，按照诉讼中的“谁主张、谁举证”原则，转出方起诉并主张转账是借款，其就需要承担相应的举证责任，来佐证其单方备注的转账字样。
二、打官司就是打证据。司法实践中，原告仅凭银行转账记录提起民间借贷诉讼的，被告可根据事实情况，向法庭举证证明涉案款项的实际性质，比如有的转账记录虽然备注是借款，但实际是用来偿还双方之前的其他债务，或者双方有经济、合同、业务、工作往来，另外被告也可提供实际已还款的相关证据等等。
☞《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(法释〔2020〕17号)第16条规定：“原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或者其他债务的，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证责任。”
✍【律师解析】：在民间借贷纠纷中，转账记录这一孤证，不足以定案。原告仅凭银行转账记录起诉被告还钱，被告可通过积极举证来证明该笔款项的实际性质或用途、或证明自己已经还了钱，这样压力就会回到原告那边了。
三、简要提示：
1、对于款项转出方：
如果要借钱给别人，最好签订借款合同或者借条等文件，仅凭转账记录，有时会说不清转账的性质和用途。最起码，也要留下相关沟通记录，让对方进行必要的确认，以证明双方就该笔转账达成借款的一致合意。
2、对于款项转入方：
（1）留意转出方的转账备注信息，发现异常后，即时沟通核实。
（2）如果的确不是借款，而对方仍备注是借款等字样，那就留意固定相关证据，比如双方此前、此后的其他金钱往来记录，或双方之间的合同、业务、工作关系等等。
（3）有的单位付款转账前，会产生用款审批单，其中往往记载了用款事由和金额等详细信息，还记录了财务、领导的会签过程，此类审批单可作为认定每笔款项真实用途的重要证据，可注意留存。若无法获取这些证据，可利用证据规则，在诉讼中要求法庭责令对方提交这些证据，否则对方应依法承担不利后果。
……个案存在不同情况， 需具体情况具体分析，张律师不再逐个列举，有需要可具体咨询。
（作者：张美景律师，专注诉讼仲裁争议解决，微信公众号：讼事新篇，工作微信：zmj210224）
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